Commission de Surveillance du Secteur Financier - Commission de Surveillance du Secteur Financier
Coordinate : 49°36′57″N 6°5′56.7″E / 49.61583°N 6.099083°E
| CSSF | |
| Panoramica dell'agenzia | |
|---|---|
| formato | 1 giugno 1998 |
| Giurisdizione | Governo del Lussemburgo |
| Sede centrale | Lussemburgo |
| Dipendenti | 911 (1 gennaio 2020) |
| Dirigente dell'agenzia | |
| Sito web | www |
La Commission de Surveillance du Secteur Financier (CSSF) è responsabile della regolamentazione finanziaria in Lussemburgo . La CSSF è responsabile della supervisione di istituti di credito, esperti del settore finanziario, società di investimento, fondi pensione, mercati mobiliari regolamentati e loro operatori, sistemi di negoziazione multilaterali e istituti di pagamento. La CSSF è l'autorità competente per la supervisione dei revisori pubblici.
Storia
La CSSF ha assunto le funzioni dell'ex Commissariat aux Bourses e dell'Institut Monétaire Luxembourgeois (IML), che il 1° giugno 1998 è diventato la Banque centrale du Luxembourg (BCL).
Struttura
Organizzazione generale
Oltre al comitato esecutivo, la CSSF è composta da:
- Segreteria del Consiglio Direttivo
- Segreteria Generale
- Guida e regolamento per l'applicazione PFS
- Dipartimento legale
- Ispezione in loco
- Controllo pubblico della professione di revisore contabile
- Contabilità, revisione e trasparenza
- Dipartimenti UCI
- Supervisione di PFS specializzati
- Vigilanza sulle banche
- Unico meccanismo di vigilanza (MVU)
- Protezione dei depositanti e degli investitori
- Vigilanza sui dipartimenti dei mercati mobiliari
- Vigilanza sulle imprese di investimento
- Innovazione, pagamenti, infrastrutture di mercato e governance
- Supervisione dei sistemi informativi e supporto PFS
- Personale, amministrazione e finanza
- Sistemi informativi della CSSF (IT)
- Risoluzione
Responsabilità
supervisione
La supervisione della CSSF del settore finanziario mira a quanto segue:
- Promozione di una politica aziendale ponderata e prudente in conformità con i requisiti normativi
- Proteggere la stabilità finanziaria delle entità regolamentate e del settore finanziario nel suo insieme
- Monitoraggio della qualità dell'organizzazione e dei sistemi di controllo interno
- Rafforzare la qualità della gestione del rischio
La CSSF controlla tutte le attività finanziarie in Lussemburgo, che richiedono l'approvazione del ministro responsabile della CSSF. È solo nell'interesse pubblico, garantire che le leggi e le ordinanze siano applicate e rispettate nel settore finanziario e che le convenzioni internazionali e le direttive UE nei settori di loro competenza siano attuate. La CSSF è autorizzata a richiedere tutte le informazioni necessarie per svolgere i propri compiti di società sotto la sua supervisione. Il CSSF si occupa delle negoziazioni sul settore finanziario e coordina l'attuazione delle iniziative e delle misure governative per un'espansione ordinata delle attività del settore finanziario a livello comunitario e internazionale.
Supervisione dei revisori pubblici
La CSSF è la supervisione del revisore dei conti pubblico. A questo proposito, la CSSF è quindi responsabile del rilascio delle qualifiche professionali di "Revisore Indipendente" (revisori contabili) e "cabinet de Revision" (revisione) per l'approvazione e la registrazione di revisori legali e società di revisione. La CSSF è anche responsabile dell'attuazione degli standard di revisione e degli standard etici professionali e del controllo interno della qualità delle società di revisione e delle approvazioni per la formazione continua.
Protezione degli investitori
La CSSF è direttamente responsabile per le domande relative alla protezione degli investitori. Come parte del programma FIN-NET, la CSSF è l'unica risorsa per gli investitori che cercano un risarcimento o la gestione dei reclami. A differenza di alcune giurisdizioni, non esiste un difensore civico separato o indipendente. Ci sono stati numerosi casi di alto profilo, tra cui Madoff, in cui è stata messa in discussione la capacità della CSSF di gestire i reclami dei clienti. Ad oggi, la risposta generale è stata insoddisfacente e vi sono crescenti preoccupazioni sulle capacità della CSSF di svolgere i propri compiti in modo efficace. Con un ruolo primario nel mercato del settore finanziario, si osserva spesso un conflitto diretto tra la protezione degli investitori e la regolamentazione/promozione di un mercato finanziario ordinato. LuxAlpha (Madoff), Landsbanki e altri non sono riusciti a recuperare i fondi degli investitori, nonostante le proteste e le lamentele degli investitori. In tema di LFP I SICAV, gli amministratori hanno avviato una causa civile per colpa grave contro CSSF nell'ottobre 2020, ritenendoli responsabili di 100 milioni di euro di perdite in 4 comparti identificati come schemi Ponzi.
Antiriciclaggio e contrasto al finanziamento del terrorismo (AML/CTF)
Nell'ambito della sua missione statutaria, la CSSF ha il compito di garantire che tutte le persone soggette alla sua supervisione, autorizzazione o registrazione rispettino gli obblighi professionali AML/CTF. Tuttavia, la recente divulgazione sul fatto che il direttore generale Claude Marx sia stato citato nei Panama Papers come un coinvolgimento chiave in oltre 100 società offshore mentre lavorava presso HSBC Private Bank, così come la scarsa esperienza della CSSF nell'affrontare i reclami AML, hanno servito a minare la sua credibilità come esecutore antiriciclaggio.